เครื่องคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ใส่รายได้ทั้งปีและค่าลดหย่อน ระบบคำนวณภาษีให้ทันที ใช้อัตราและเกณฑ์ตามคู่มือกรมสรรพากรปีภาษีล่าสุด
เรียบเรียงโดยทีม Bilbo จากข้อมูลของกรมสรรพากร ใช้ AI ช่วยร่าง และตรวจทานกับแหล่งอ้างอิงทุกจุดก่อนเผยแพร่ · วิธีที่เราเขียนคู่มือ
ปรับปรุงล่าสุด 19 ตุลาคม 2569
ทุกช่องเป็นบาทต่อปี ช่องที่ไม่มีเว้นว่างไว้
รายได้
ค่าลดหย่อน
นับลำดับบุตรทุกคน
เช่น เบี้ยประกันชีวิต กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ใส่ยอดที่หักได้ตามเกณฑ์ของแต่ละรายการ ดูเกณฑ์จากกรมสรรพากร
ภาษีที่จ่ายไปแล้ว
ดูจากหนังสือรับรอง 50 ทวิ
| รายได้รวม | - |
|---|---|
| หักค่าใช้จ่าย | - |
| หักค่าลดหย่อน | - |
| เงินได้สุทธิ | - |
| ภาษีทั้งปี | - |
| ภาษีที่ถูกหักไว้แล้ว | - |
| ต้องจ่ายเพิ่มหรือได้คืน | - |
ผลนี้เป็นการคำนวณเบื้องต้น ไม่รวมเงินได้ประเภทอื่นและเงินบริจาค ควรตรวจกับโปรแกรมยื่นภาษีของกรมสรรพากรก่อนยื่นจริง
คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอย่างไร
- รวมรายได้ทั้งปี
- หักค่าใช้จ่าย เงินเดือนและค่าจ้างฟรีแลนซ์หักได้ 50% แต่รวมกันไม่เกิน 100,000 บาท รายได้จากการขายของที่ไม่ได้ผลิตเองหักแบบเหมา 60% หรือหักตามจริง
- หักค่าลดหย่อน เช่น ส่วนตัว 60,000 บาท คู่สมรสที่ไม่มีเงินได้ 60,000 บาท บุตรคนละ 30,000 บาท และเงินสมทบประกันสังคมตามที่จ่ายจริง
- นำเงินได้สุทธิไปคิดตามอัตราขั้นบันได
อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตราภาษี | ภาษีสะสมสูงสุดของขั้น (บาท) |
|---|---|---|
| 0 ถึง 150,000 | ยกเว้น | 0 |
| 150,001 ถึง 300,000 | 5% | 7,500 |
| 300,001 ถึง 500,000 | 10% | 27,500 |
| 500,001 ถึง 750,000 | 15% | 65,000 |
| 750,001 ถึง 1,000,000 | 20% | 115,000 |
| 1,000,001 ถึง 2,000,000 | 25% | 365,000 |
| 2,000,001 ถึง 5,000,000 | 30% | 1,265,000 |
| เกิน 5,000,000 | 35% |
ทำไมบางคนต้องเสียภาษี 0.5% ของรายได้
ถ้ามีรายได้ที่ไม่ใช่เงินเดือนตั้งแต่ 120,000 บาทต่อปี ต้องคำนวณอีกวิธีหนึ่งคือ 0.5% ของรายได้นั้น แล้วเสียตามวิธีที่ได้ภาษีสูงกว่า แต่ถ้าวิธีนี้คำนวณได้ไม่เกิน 5,000 บาท ไม่ต้องใช้
ยื่นภาษีเมื่อไร
ยื่น ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91 ระหว่างวันที่ 1 มกราคม ถึง 31 มีนาคม ของปีถัดไป ยื่นออนไลน์ได้ช้ากว่าแบบกระดาษ 8 วัน ถ้ามีเงินเดือนอย่างเดียวใช้ ภ.ง.ด.91 ถ้ามีรายได้อื่นด้วยใช้ ภ.ง.ด.90 ภาษีตั้งแต่ 3,000 บาทขอผ่อนชำระได้ 3 งวด
คำถามที่พบบ่อย
เงินเดือนเท่าไรถึงต้องเสียภาษี
ขึ้นกับค่าลดหย่อน ถ้าเป็นคนโสดหักเฉพาะค่าใช้จ่ายและลดหย่อนส่วนตัว เงินเดือนรวมทั้งปีไม่เกิน 310,000 บาท เงินได้สุทธิจะไม่เกิน 150,000 บาท ซึ่งได้รับยกเว้น
ฟรีแลนซ์หักค่าใช้จ่ายได้เท่าไร
ค่าจ้างฟรีแลนซ์ตามมาตรา 40(2) หักได้ 50% แต่เมื่อรวมกับเงินเดือนแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท
ขายของออนไลน์หักค่าใช้จ่ายเหมาได้กี่เปอร์เซ็นต์
การขายของที่ไม่ได้ผลิตเองหักแบบเหมาได้ 60% หรือเลือกหักตามจริงโดยมีหลักฐานก็ได้
ภ.ง.ด.90 กับ ภ.ง.ด.91 ต่างกันอย่างไร
ภ.ง.ด.91 ใช้เมื่อมีเงินเดือนหรือค่าจ้างจากนายจ้างอย่างเดียว ภ.ง.ด.90 ใช้เมื่อมีรายได้อื่นด้วย เช่น ค่าจ้างฟรีแลนซ์ หรือรายได้จากการขายของ
อ่านต่อ
เก็บบิลค่าใช้จ่ายไว้ใน Bilbo ตลอดปี ส่งรูปเข้า LINE แล้วระบบบันทึกให้ ถึงเวลายื่นภาษีมียอดรายได้และค่าใช้จ่ายพร้อมใช้
เริ่มใช้ฟรี